Irregularidades en Constructora Chocosa: Un Escándalo Familiar en Sinaloa

La constructora vinculada con el exgobernador enfrenta serias acusaciones de evasión fiscal y relaciones cuestionables.

La empresa Constructora Chocosa S.A. de C.V., dirigida por Rubén y Ricardo Rocha Ruiz—hijos del exgobernador de Sinaloa, Rubén Rocha Moya—ha suscitado críticas por inconsistencias en sus declaraciones financieras ante el SAT. Estas irregularidades incluyen vínculos con empresas que realizan operaciones simuladas (EFOS), omisiones en sus declaraciones y un asombroso monto de facturación cancelada que supera los 136 millones de pesos.

Fundamentos de la Empresa

Fundada el 14 de mayo de 2009, la Constructora Chocosa tiene su sede fiscal en una pequeña casa de interés social en la colonia Rancho Contento, Culiacán. A pesar de haber recibido, según sus declaraciones ante el SAT, más de 404 millones de pesos, su domicilio ha sido catalogado como “sin verificar”.

Los principales accionistas son Rubén Rocha Ruiz (también representante legal) y Ricardo Rocha Ruiz. A pesar de estar inscrita bajo el régimen general de ley para personas morales, el SAT ha detectado una serie de irregularidades en sus operaciones.

Facturación Cancelada: Un Patrón Alarmante

Uno de los aspectos más críticos proviene del historial de facturación cancelada entre 2015 y 2021. En 2019, la empresa canceló un total de 52,230,434 pesos, lo que representó un 33.30% de su facturación total de ese año.

A continuación, se detalla un desglose por años de la facturación cancelada:

La cancelación de facturas es una técnica común en la evasión fiscal. Esta operación, conocida como Comprobante Fiscal Digital por Internet (CFDI), permite a las empresas invalidar facturas ya certificadas por el SAT, lo que puede considerarse un intento de evadir responsabilidades fiscales.

Conexiones Con Empresas Fantasma

Los documentos del SAT revelan que Constructora Chocosa mantiene relaciones comerciales con nueve empresas clasificadas como EFOS definitivos. Estas entidades han sido señaladas por llevar a cabo operaciones inexistentes. Algunas de las empresas involucradas incluyen:

• Construcción y Diseño Nueva Era, S.A. de C.V.
• Comercializadora Vigía del Pacífico, S.A. de C.V.
• Bechuma, S.A. de C.V.
• Grupo Total Más y Compañía, S.A. de C.V.
• Asesorías en General VV, S.A. de C.V.

Desde 2013 hasta 2017, las interacciones con estas EFOS sumaron un total de 12,460,009 pesos. Esta tendencia se subrayó en 2014, cuando la empresa reportó operaciones por 4,363,660 pesos con estas entidades.

Irregularidades en Declaraciones y Saldos a Favor

Constructora Chocosa ha mostrado un historial deficiente en el cumplimiento de sus obligaciones con el SAT. Se han detectado 29 declaraciones mensuales no presentadas (27 correspondientes a 2022 y 2 a 2021). Además, la empresa ha intentado beneficiarse de saldos a favor de IVA de manera poco transparente.

Por ejemplo, en 2019, la empresa reportó un saldo a favor de $695,396, sin embargo, el SAT encontró una discrepancia del 76% respecto a lo que realmente era procedente.

Crecimiento Sobresaliente desde una Casa de Interés Social

A pesar de operar desde un modesto domicilio, Constructora Chocosa reportó ingresos totales de 404,831,689 pesos entre 2017 y 2020. Los ingresos anuales fueron los siguientes:

• 2017: $73,957,893
• 2018: $110,229,293
• 2019: $104,625,037
• 2020: $116,019,466

Este crecimiento notable plantea interrogantes sobre la viabilidad de un negocio de tal magnitud con base en una infraestructura tan limitada.

Conclusión

Las irregularidades fiscales y los vínculos con empresas fantasma arrojan sombras sobre las operaciones de Constructora Chocosa, sugiriendo prácticas de evasión tributaria que deben ser investigadas a fondo. La situación exige una atención rigurosa por parte de las autoridades fiscales para asegurar la transparencia y legalidad en el sector de la construcción en Sinaloa.

Para mayor información acerca de la evasión fiscal y las empresas fantasma, consulta fuentes oficiales como el SAT.